Under the new rules, certain advisory activities relating to real estate transactions, the establishment, management and administration of non-operating legal entities, as well as the provision of registered office and domicile services will become subject to the Swiss Anti-Money Laundering Act (AMLA).
Neu werden Beratungstätigkeiten im Immobiliengeschäft, bei der Gründung, Führung und Verwaltung nicht operativer Rechtseinheiten sowie bei der Bereitstellung von Domizil- und Sitzleistungen GwG-pflichtig.
Diraya is highly familiar with the requirements of combating money laundering. The experts on our core team are closely involved with the practical implementation of the new anti-money laundering regulations and are closely connected to the work and concerns of self-regulatory organizations.
Diraya ist mit den Anforderungen der Geldwäschereibekämpfung bestens vertraut. Die Expertinnen und Experten im Kernteam sind sehr nahe dran an den Umsetzungsthemen der neuen Geldwäschereivorschriften und den Belangen der Selbstregulierungsorganisationen.
Perhaps you have asked yourself this question already.Vielleicht haben Sie sich das auch schon gefragt.
“Which of my fiduciary mandates will be affected?”«Welche meiner Treuhandmandate sind betroffen?»
“What do I have to do if I identify a suspicion?”«Was muss ich im Verdachtsfall machen?»
“What will I need to consider when dealing with my clients in the future?”«Und was muss ich bei meinen Kunden künftig beachten?»
Self-checkSelbstprüfung
Do you assist clients with:Helfen Sie Kunden bei …
the purchase or sale of real estate?dem Kauf oder Verkauf einer Immobilie?
the establishment or administration of a company that does not conduct an operating business?der Gründung oder Verwaltung einer Gesellschaft, die nicht operativ tätig ist?
the purchase or sale of such a company?dem Kauf oder Verkauf einer solchen Gesellschaft?
capital contributions to or distributions from such companies?Einlagen oder Ausschüttungen solcher Gesellschaften?
the financing of such a transaction?der Finanzierung einer solchen Transaktion?
providing a registered office or domicile for a company?der Bereitstellung eines Sitzes oder Domizils für eine Gesellschaft?
Are you directly involved in carrying out such a transaction?Sind Sie dabei konkret an der Durchführung einer solchen Transaktion beteiligt?
If you answered “YES” to any of these questions, the new AMLA is likely to apply to you. In any event, there are questions that need to be clarified beyond statutory exemptions and the question of whether an activity is carried out on a professional basis.
Wenn Sie eine dieser Fragen mit «JA» beantwortet haben, dann betrifft Sie das neue GwG wahrscheinlich. Auf jeden Fall gibt es Fragen zu klären, die über gesetzliche Ausnahmetatbestände und Berufsmässigkeit hinausgehen.
In practiceIm Alltag
They sound simple. Answering them properly, and documenting the answer, is what the new obligations actually require. Sie klingen einfach. Sie sauber zu beantworten und zu dokumentieren ist genau das, was die neuen Pflichten verlangen.
Who owns what?Wer gehört zu wem?
Where does the money come from?Woher kommt das Geld?
Does the transaction make sense?Ist die Transaktion plausibel?
Why is the money routed through this company?Warum läuft das Geld über diese Firma?
What is unusual about this client or transaction?Was ist an diesem Kunden oder Geschäft ungewöhnlich?
And above all: what should I do if something does not look right? Make further enquiries? Document my findings? Ask additional questions? Report it?
Und vor allem: Was mache ich, wenn mir etwas komisch vorkommt? Abklären? Dokumentieren? Weiterfragen? Melden?
How we support youUnsere Unterstützung
We support you in meeting your due diligence obligations under the new AMLA, at the level of depth your situation requires. Wir unterstützen Sie dabei, Ihren Sorgfaltspflichten im Zusammenhang mit dem neuen GwG nachzukommen, in der Tiefe, die Ihre Situation verlangt.
Outcome: sufficiently documented, or further clarification required.Ergebnis: Ausreichend dokumentiert oder weiterer Abklärungsbedarf.
Request initial reviewErstprüfung anfragenIf a suspicion is substantiated: what needs to be done? What needs to be reported?Bei bestätigtem Verdacht: Was ist zu tun? Was melden?
Request in-depth reviewVertiefte Prüfung anfragenReal-world examplesBeispiele aus der Praxis
A trustee assisted a client with the purchase of a plot of land. The client contributed CHF 4 million and had received approximately CHF 1.5 million in cash from a third party.
To purchase the property, the trustee incorporated a company for the client, through which the plot was acquired.
The CHF 1.5 million provided by the third party actually originated from cocaine trafficking. The client and the trustee were found guilty of money laundering.
Ein Treuhänder half einem Kunden beim Kauf einer Parzelle. Der Kunde trug CHF 4 Millionen bei und hatte rund CHF 1,5 Mio. Bargeld von einem Dritten erhalten.
Für den Kauf der Parzelle gründete der Treuhänder für den Kunden eine Gesellschaft und kaufte über diese die Parzelle.
Die CHF 1,5 Millionen des Dritten stammten tatsächlich aus dem Kokainhandel. Der Kunde und der Treuhänder hatten sich der Geldwäscherei schuldig gemacht.
A client is purchasing real estate and establishes a company for this purpose. Part of the funds comes from another individual or company. Why? Who ultimately owns the money? Where did it actually come from?Kunde kauft eine Immobilie und gründet dafür eine Firma. Ein Teil des Geldes kommt von einer anderen Person oder Gesellschaft. Warum? Wem gehört das Geld wirklich? Woher stammt es?
In 2026, FINMA identified deficiencies at a financial intermediary where the backgrounds of clients and transactions had not been adequately clarified. Several cases involved sanctioned clients and/or assets subject to official freezing orders.
Die FINMA stellte 2026 bei einem Finanzintermediär fest, dass er bei Kunden und Transaktionen Hintergründe nicht ausreichend abgeklärt hatte. In mehreren Fällen ging es um sanktionierte Kunden bzw. Gelder mit behördlichen Vermögenssperren.
On paper, the company looks completely legitimate. But: who is actually behind it? Is the beneficial owner unproblematic?Die Gesellschaft sieht auf dem Papier völlig normal aus. Aber: Wer steht tatsächlich dahinter? Ist der wirtschaftlich Berechtigte unproblematisch?
Red flagsAuffälligkeiten
Money comes from someone other than your client.Geld kommt von jemand anderem als Ihrem Kunden.
Money comes from abroad and is immediately transferred onwards.Geld kommt aus dem Ausland und geht sofort weiter.
A company is supposedly owned by your client, but the ownership structure is unclear.Eine Firma gehört angeblich dem Kunden, aber die Eigentumsverhältnisse sind unklar.
The client's story does not match the figures or documentation.Die Geschichte des Kunden passt nicht zu den Zahlen oder Unterlagen.
Something unusual does not automatically mean money laundering. But something unusual means: take a closer look.
Ungewöhnlich bedeutet nicht automatisch Geldwäscherei. Aber ungewöhnlich bedeutet: genauer hinschauen.
Our experts bring together decades of experience in the application and implementation of anti-money laundering requirements, combating money laundering and financial crime, as well as in police financial investigations and complex investigations.
Unsere Expertinnen und Experten vereinen jahrzehntelange Erfahrung in der Anwendung und Umsetzung der geldwäschereirechtlichen Anforderungen, der Bekämpfung von Geldwäscherei und Wirtschaftskriminalität sowie in polizeilichen Wirtschaftsermittlungen und komplexen Untersuchungen.
If you have questions about your due diligence obligations under the new AMLA, we are here to help.Wenn es um Ihre Sorgfaltspflichten im Zusammenhang mit dem neuen GwG geht: Wir sind für Sie da!
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